Rzekome wyłudzenie subwencji finansowej PFR. Postępowanie karne: obrona przed zarzutami.

Dotychczas najczęstszym sposobem dochodzenia zwrotu udzielonych środków z Tarcz Finansowych Polskiego Funduszu Rozwoju S.A. (PFR) była standardowa droga powództwa cywilnego. Nie jest to jednak jedyny mechanizm. W wielu sprawach Polski Fundusz Rozwój S.A. zdecydował się złożyć zawiadomienia o podejrzeniu popełnienia przestępstwa, inicjując postępowanie karne. W ten sposób przedsiębiorcy stają przed ryzykiem zarzutu wyłudzenia subwencji finansowej lub oszustwa. W niniejszym artykule nasza kancelaria przedstawia specyfikę takich spraw oraz kluczowe argumenty obrony.

Postępowanie karne jako alternatywa dla PFR

Uzyskanie naprawienia szkody przez pokrzywdzonego – w tym wypadku Polski Fundusz Rozwój S.A. – w ramach postępowania karnego dot. wyłudzenia subwencji finansowej PFR jest bez wątpienia tańszym sposobem na odzyskanie środków w porównaniu do kosztownego postępowania cywilnego.

Ważna Różnica: W postępowaniu karnym PFR nie jest zobligowany do ponoszenia wysokiego wpisu sądowego, który w przypadku powództwa cywilnego wynosi 5% wartości przedmiotu sporu. To czyni drogę karną atrakcyjną dla Funduszu w sprawach o potencjalne wyłudzenie subwencji finansowej.

Jakie zarzuty stawiane są przedsiębiorcom?

W jednej ze spraw, którą prowadzi nasza kancelaria, postępowanie karne toczyło się pod kątem rzekomego oszustwa. Przedsiębiorca, który otrzymał subwencję w Tarczy Finansowej 1.0 w statusie MŚP, po dniu otrzymania środków dokonał korekty liczby zatrudnionych pracowników.

Kluczowy mechanizm zarzutu:

1. organy ścigania zarzuciły, że dokonując korekty, przedsiębiorca miał otrzymać subwencję w zawyżonej wysokości.

2. twierdzenie to opierało się na założeniu, że gdyby w dniu złożenia wniosku przedsiębiorca wykazał liczbę pracowników taką jak po korekcie, otrzymałby inną kwotę subwencji.

Analiza warunków programu pokazuje, że w wielu przypadkach zarzuty te są chybione.

Organy ścigania w opisywanym przypadku całkowicie zignorowały fakt, że dla przedsiębiorcy w statusie MŚP w Tarczy Finansowej 1.0 kluczowym parametrem wpływającym na wysokość subwencji była wysokość obrotu za rok 2019, a nie liczba zatrudnianych pracowników. Liczba pracowników była decydująca wyłącznie dla mikroprzedsiębiorców, a nie dla MŚP.

Powyższy przykład pokazuje, że stawiany zarzut jest całkowicie nieuzasadniony.

Jakie dokumenty i wiedza są kluczowe dla należytej obrony?

W przypadku wszczęcia postępowania karnego o wyłudzenie subwencji finansowej PFR fundamentalna jest dogłębna znajomość następujących dokumentów:

• Umowa Subwencji i Regulamin programu.

• Wyjaśnienia i interpretacje przedstawione przez Polski Fundusz Rozwoju (PFR) co do stosowania Umowy i Regulaminu.

Posiadanie tej wiedzy i precyzyjne odwołanie do warunków programowych w toku postępowania karnego są kluczowe w skutecznej obronie przed zarzutami organów ścigania w sprawach postępowaniach karnych toczących się pod kątem wyłudzenia subwencji finansowej PFR.